دورة التخطيط الضريبي وعمليات الاندماج والاستحواذ وإعادة هيكلة الشركات

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تطوير منهجية متقدمة للتخطيط الضريبي المرتبط بالقرارات الاستراتيجية للشركات.
• تقييم الآثار الضريبية والمالية لعمليات الاندماج والاستحواذ.
• المقارنة بين الاستحواذ على الأسهم والاستحواذ على الأصول من حيث التكاليف والمخاطر.
• تحليل الهياكل القانونية والتمويلية البديلة للصفقات.
• تنفيذ الفحص النافي للجهالة الضريبية وتحديد الالتزامات المحتملة.
• تقييم أثر الخسائر الضريبية المرحلة والحوافز والإعفاءات وفق التشريعات المطبقة.
• تحليل المعاملات بين الأطراف ذات العلاقة ومتطلبات التسعير التحويلي.
• تقييم المخاطر الضريبية المرتبطة بالتمويل وتوزيعات الأرباح ونقل الأصول.
• مراجعة الضمانات والتعويضات والبنود الضريبية في اتفاقيات الصفقات.
• تصميم بدائل لإعادة هيكلة الشركات مع مراعاة الآثار الضريبية والمحاسبية.
• تقدير تأثير القرارات الضريبية على التدفقات النقدية وقيمة الشركة والعائد على الاستثمار.
• إعداد توصيات عملية تدعم اتخاذ القرارات وتحد من المخاطر وتعزز الامتثال.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• إعداد خطط ضريبية متوافقة مع التشريعات وأهداف الشركة الاستراتيجية.
• تقييم الآثار الضريبية المترتبة على البدائل المختلفة للاندماج والاستحواذ.
• تحليل الفروقات المالية والضريبية بين شراء الأسهم وشراء الأصول.
• تحديد المخاطر والالتزامات الضريبية أثناء الفحص النافي للجهالة.
• تقييم أثر الخسائر المرحلة والحوافز والإعفاءات على تكلفة الصفقة.
• تحليل المعاملات بين الأطراف ذات العلاقة ومخاطر التسعير التحويلي.
• مراجعة البنود الضريبية في اتفاقيات البيع والشراء وتحديد مواطن المخاطر.
• تقييم الهياكل التمويلية وتوزيعات الأرباح من منظور ضريبي.
• تصميم بدائل لإعادة الهيكلة ومقارنة آثارها المالية والضريبية.
• تقدير تأثير الالتزامات الضريبية على التدفقات النقدية وتقييم الشركات.
• تطوير خطط لمعالجة المخاطر الضريبية المكتشفة أثناء الصفقات.
• إعداد تقارير وتوصيات تدعم قرارات الاستثمار والاندماج والاستحواذ وإعادة الهيكلة.

محتوى الدورة