التدقيق الداخلي المبني على المخاطر في البنوك

تُعد دورة التدقيق الداخلي المبني على المخاطر في البنوك (Risk-Based Internal Auditing for Banks) برنامجًا تدريبيًا احترافيًا متقدمًا يهدف إلى تزويد المدققين الداخليين، ومديري التدقيق، ولجان التدقيق، ومديري المخاطر، والامتثال، والحوكمة، والقيادات التنفيذية في البنوك والمؤسسات المالية بالمعارف والمهارات اللازمة لتطبيق منهجية التدقيق الداخلي المبني على المخاطر وفقًا للمعايير الدولية وأفضل الممارسات المصرفية. وفي ظل تزايد المخاطر المالية والتشغيلية والتقنية والتنظيمية، أصبح اعتماد التدقيق المبني على المخاطر ضرورة استراتيجية لتعزيز فعالية الرقابة الداخلية، وتحسين إدارة المخاطر، ودعم الحوكمة المؤسسية. يوفر البرنامج فهماً متكاملاً لمفهوم التدقيق الداخلي المبني على المخاطر، بدءًا من تحديد الكون التدقيقي (Audit Universe)، وتقييم المخاطر، وتحديد أولويات التدقيق، وإعداد الخطة السنوية المبنية على المخاطر، وصولًا إلى تنفيذ مهام التدقيق، واختبار الضوابط، وتحليل النتائج، وإعداد التقارير، ومتابعة تنفيذ التوصيات. كما يتناول البرنامج تطبيق المعايير الدولية للتدقيق الداخلي، وإطار الممارسات المهنية الدولية (IPPF)، ودور التدقيق الداخلي في تقديم خدمات التأكيد والاستشارات التي تضيف قيمة للمؤسسة. كما يستعرض البرنامج العلاقة بين التدقيق الداخلي المبني على المخاطر وإدارة المخاطر المؤسسية، وحوكمة الشركات، والامتثال التنظيمي، ومكافحة غسل الأموال (Anti-Money Laundering - AML)، ومكافحة تمويل الإرهاب (Counter-Terrorist Financing - CTF)، وإدارة المخاطر التشغيلية، والمخاطر الائتمانية، والأمن السيبراني، والتحول الرقمي، واستمرارية الأعمال، وإدارة الاحتيال، والتدقيق المستمر، وتحليل البيانات. وسيتعرف المشاركون على كيفية توظيف نتائج تقييم المخاطر لتوجيه أنشطة التدقيق نحو المجالات ذات الأولوية والأثر الأكبر على المؤسسة. ومن خلال ورش العمل التطبيقية، ودراسات الحالة المصرفية، وتمارين تقييم المخاطر، ومحاكاة تنفيذ مهام التدقيق، وتحليل الضوابط الداخلية، وإعداد التقارير المهنية، سيتمكن المشاركون من تطوير قدراتهم على تنفيذ عمليات تدقيق عالية الجودة تعتمد على المخاطر، وتعزيز الامتثال، وتحسين الحوكمة، وتقوية الرقابة الداخلية، ودعم اتخاذ القرارات الاستراتيجية بما يسهم في رفع كفاءة الأداء المؤسسي وتحقيق الاستدامة.