دورة الوقاية من الاحتيال في المشتريات واكتشافه

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تحليل طبيعة الاحتيال والفساد في المشتريات وأسبابهما وعواقبهما باستخدام مثلث الاحتيال والنماذج المرتبطة به خلال اليوم الأول.
• تحديد أكثر مخططات الاحتيال شيوعًا في المشتريات عبر مراحل التخطيط وإعداد المواصفات والطرح والتقييم والترسية وتنفيذ العقود والدفع.
• تقييم مؤشرات التحذير والعلامات المنذرة بالاحتيال والتواطؤ وتعارض المصالح في كل مرحلة من مراحل دورة حياة المشتريات.
• تطبيق تقييم منظم لمخاطر الاحتيال لتحديد مخاطر الاحتيال في المشتريات وترتيب أولوياتها في مؤسسة المشارك.
• تقييم تصميم الضوابط الوقائية وفاعليتها، بما فيها الفصل بين المهام وصلاحيات الاعتماد وضوابط البيانات الرئيسية للموردين.
• تنفيذ متطلبات الإفصاح عن تعارض المصالح وقواعد الهدايا والضيافة ومتطلبات نزاهة الموردين ضمن إجراءات المشتريات.
• تطبيق أساليب تحليل البيانات، مثل اختبارات المدفوعات المكررة وتحليل تجزئة المشتريات ومطابقة بيانات الموردين والموظفين وتحليل أنماط العطاءات، لاكتشاف حالات الاحتيال المحتملة.
• رصد أنماط التلاعب بالعطاءات والتواطؤ، ومنها العطاءات الصورية وحجب العطاءات وتناوب العطاءات وتقاسم الأسواق.
• تصميم قنوات فعّالة للإبلاغ عن المخالفات تحمي المبلّغين وتدعم الاستجابة في الوقت المناسب.
• تطبيق أساسيات التخطيط لمراجعات الاحتيال في المشتريات وإجرائها، بما في ذلك التعامل مع الأدلة والتوثيق والمقابلات، مع مراعاة المتطلبات القانونية والإجرائية.
• تعزيز ثقافة مشتريات أخلاقية من خلال التزام القيادة والتدريب والتواصل والمساءلة.
• تصميم خطة لتحسين منع الاحتيال في المشتريات واكتشافه في مؤسسة المشارك بنهاية اليوم الخامس.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• بنهاية الدورة، سيكون المشاركون قادرين على:
• شرح أسباب وقوع الاحتيال في المشتريات والظروف التي تزيد من احتمالية حدوثه.
• وصف مخططات الاحتيال الشائعة في المشتريات وطرق إخفائها المعتادة.
• رصد مؤشرات التحذير في المتطلبات والمواصفات والمناقصات والتقييمات والعقود والفواتير.
• إجراء تقييم عملي لمخاطر الاحتيال في المشتريات وترتيب أولويات المخاطر الأعلى.
• تقييم مدى كفاية الضوابط القائمة وفاعلية تطبيقها.
• تطبيق ضوابط تعارض المصالح والنزاهة على موظفي المشتريات واللجان والموردين.
• استخدام اختبارات بسيطة لتحليل البيانات لتحديد المعاملات والأنماط المشبوهة.
• تحديد مؤشرات التلاعب بالعطاءات والتواطؤ بين المتنافسين.
• الاستجابة بالشكل المناسب عند الاشتباه في الاحتيال، بما في ذلك التصعيد والحفاظ على الأدلة.
• فهم الخطوات الرئيسية والاعتبارات القانونية في مراجعة أو تحقيق يتعلق بالاحتيال في المشتريات.
• تعزيز الثقافة الأخلاقية وتشجيع الإبلاغ عن المخاوف.
• عرض خطة عملية لتعزيز منع الاحتيال في المشتريات واكتشافه.

محتوى الدورة