دورة إدارة مخاطر الاحتيال والتحقيقات في القطاع العام

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تحليل طبيعة ودوافع وأشكال مخاطر الاحتيال الشائعة في بيئات القطاع العام.
• تقييم مخاطر الاحتيال في المشتريات والعقود والمالية والرواتب والأصول والمنح والإيرادات والأنشطة المرتبطة بالأطراف الخارجية.
• تطوير تقييمات لمخاطر الاحتيال تحدد نقاط الضعف ومؤشرات المخاطر والآثار المحتملة وأوجه القصور في الضوابط.
• تقييم فعالية الضوابط الوقائية والكشفية للحد من التعرض لمخاطر الاحتيال وتعزيز النزاهة المؤسسية.
• تطبيق أساليب عملية لتحديد مؤشرات الاحتيال والعمليات غير الاعتيادية والسلوكيات المشبوهة وحالات سوء السلوك المحتملة.
• تطوير إجراءات منظمة لاستقبال بلاغات الاحتيال وتقييمها وتصنيفها ورفعها إلى الجهات المختصة.
• تطبيق أساليب تخطيط التحقيقات لتحديد النطاق والأهداف والمنهجية والموارد ومتطلبات الأدلة.
• تقييم الأدلة الوثائقية والمالية والإلكترونية والشهادات مع الالتزام بإجراءات التعامل مع الأدلة وحفظها.
• تطبيق تقنيات مهنية لإجراء المقابلات وطرح الأسئلة ضمن بيئة التحقيقات في القطاع العام.
• إعداد وثائق وتقارير تحقيق واضحة وموضوعية تتضمن النتائج والاستنتاجات والتوصيات.
• تعزيز التنسيق بين التحقيقات والتدقيق الداخلي والامتثال والشؤون القانونية والمالية والمشتريات والإدارة.
• تطوير إطار متكامل لإدارة مخاطر الاحتيال والتحقيقات في القطاع العام بنهاية الدورة.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• شرح المفاهيم الأساسية لمخاطر الاحتيال ودوافعها وأشكالها في مؤسسات القطاع العام.
• تحديد نقاط الضعف ومصادر مخاطر الاحتيال في العمليات المالية والتشغيلية والمشتريات والخدمات الحكومية.
• إجراء تقييمات منظمة لمخاطر الاحتيال وتطوير ضوابط قائمة على مستوى المخاطر.
• تقييم الضوابط الوقائية والكشفية وتحديد فرص تعزيز فعاليتها.
• التعرف على مؤشرات الاحتيال والأنشطة والمعاملات والسلوكيات غير الاعتيادية.
• إنشاء إجراءات منظمة لاستقبال بلاغات الاحتيال وتقييمها وتوثيقها وتصعيدها.
• إعداد خطط تحقيق تحدد النطاق والأهداف والمنهجية والمسؤوليات ومتطلبات الأدلة والجداول الزمنية.
• جمع الأدلة الوثائقية والمالية والإلكترونية والشهادات وتقييمها وحفظها وتنظيمها بصورة مناسبة.
• تطبيق تقنيات فعالة للمقابلات وطرح الأسئلة أثناء عمليات التحقيق.
• إعداد تقارير تحقيق موضوعية تميز بوضوح بين الأدلة والنتائج والاستنتاجات والتوصيات.
• تحديد أوجه القصور في الضوابط وتطوير إجراءات تصحيحية ومعالجات مناسبة بناءً على نتائج التحقيق.
• تطوير إطار متكامل لإدارة مخاطر الاحتيال والتحقيقات في القطاع العام قابل للتطبيق داخل المؤسسة.

محتوى الدورة