دورة النمذجة المالية للقوائم المالية الثلاث

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تحليل قوائم الدخل والميزانيات العمومية وقوائم التدفقات النقدية التاريخية وتحديد المحركات الرئيسية اللازمة للنمذجة المالية المتكاملة خلال اليوم الأول من الدورة.
• تطوير نموذج مالي متكامل للقوائم المالية الثلاث يربط قائمة الدخل والميزانية العمومية وقائمة التدفقات النقدية بنهاية البرنامج.
• تقييم افتراضات الإيرادات والتكاليف والربحية ورأس المال العامل والإنفاق الرأسمالي والإهلاك والتمويل المؤثرة في الأداء المالي المتوقع.
• تطبيق أساليب التنبؤ المناسبة لإعداد قوائم مالية مستقبلية مبنية على المحركات التشغيلية والمالية.
• تصميم روابط منطقية بين القوائم المالية الثلاث وضمان انتقال التغيرات في إحدى القوائم بصورة صحيحة إلى القوائم الأخرى.
• تطوير توقعات للتدفقات النقدية وتقييم أثر الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية على السيولة والمركز المالي.
• تقييم افتراضات الديون وحقوق الملكية وتكاليف التمويل وهيكل رأس المال ضمن النموذج المالي المتكامل.
• تطبيق تحليل السيناريوهات والحساسية لتقييم أثر التغيرات في افتراضات الأعمال على الربحية والسيولة والتدفقات النقدية والمركز المالي.
• تحسين سلامة النموذج من خلال اختبارات التحقق وتسوية الميزانية واختبار الصيغ والروابط واكتشاف الأخطاء الهيكلية.
• إعداد وعرض نموذج مالي متكامل للقوائم المالية الثلاث يدعم التقارير الإدارية والتنبؤ المالي وتحليل الاستثمارات والتخطيط الاستراتيجي خلال الورشة الختامية.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• شرح هيكل وأهداف والعلاقات المتبادلة بين قائمة الدخل والميزانية العمومية وقائمة التدفقات النقدية.
• تحليل القوائم المالية التاريخية وتحديد المحركات التشغيلية والمالية اللازمة لبناء النموذج المالي.
• بناء نموذج مالي متكامل للقوائم المالية الثلاث يتضمن روابط منطقية وقابلة للمراجعة.
• إعداد توقعات للإيرادات والتكاليف والربحية ورأس المال العامل والإنفاق الرأسمالي والإهلاك والمتغيرات المالية الرئيسية.
• ربط الافتراضات التشغيلية المتوقعة بقائمة الدخل والميزانية العمومية وقائمة التدفقات النقدية.
• تطوير توقعات متكاملة للتدفقات النقدية وتقييم أثر الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية على السيولة.
• نمذجة الديون وحقوق الملكية ومصروفات الفوائد والسداد وافتراضات التمويل ضمن القوائم المالية.
• احتساب وتفسير النسب المالية ومؤشرات الأداء باستخدام القوائم المالية المتوقعة.
• إجراء تحليل السيناريوهات والحساسية لتقييم أثر البدائل التشغيلية والمالية على النتائج.
• التحقق من النموذج المالي ومراجعته وإعداد وعرض نموذج متكامل يتضمن الافتراضات والمخرجات والمخاطر والتوصيات الإدارية.

محتوى الدورة