دورة إدارة المخاطر الضريبية والحوكمة الضريبية للشركات

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تطوير إطار متكامل لإدارة المخاطر الضريبية والحوكمة المؤسسية.
• تحديد مصادر المخاطر الضريبية وتصنيفها وفق طبيعتها ومستوى تأثيرها.
• تقييم احتمالية المخاطر وآثارها المالية والتنظيمية والتشغيلية.
• تصميم سجل للمخاطر الضريبية وربطه بإطار إدارة المخاطر المؤسسية.
• تطوير ضوابط داخلية تقلل أخطاء الإقرارات والبيانات الضريبية.
• تحديد المسؤوليات والصلاحيات المتعلقة بالقرارات والالتزامات الضريبية.
• تقييم مخاطر المعاملات بين الأطراف ذات العلاقة والتسعير التحويلي.
• تعزيز الاستعداد للتدقيقات والفحوصات والنزاعات الضريبية.
• تطوير آليات لرصد التغيرات التشريعية وتقييم أثرها على الشركة.
• تصميم مؤشرات أداء ورقابة لقياس فعالية إدارة الضرائب.
• تحسين التقارير الضريبية المقدمة للإدارة العليا ولجان التدقيق.
• إعداد خطط معالجة ومتابعة للمخاطر والإجراءات التصحيحية.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• إعداد إطار لإدارة المخاطر الضريبية يتناسب مع طبيعة الشركة وعملياتها.
• تحديد المخاطر الضريبية وتصنيفها وفق الاحتمالية والأثر.
• بناء سجل مخاطر يتضمن الضوابط القائمة والإجراءات المطلوبة والمسؤوليات.
• تقييم فعالية الضوابط الداخلية المرتبطة بالبيانات والإقرارات الضريبية.
• تحديد أوجه القصور في العمليات الضريبية ووضع إجراءات لمعالجتها.
• تطوير مصفوفة للمسؤوليات والصلاحيات ومسارات التصعيد.
• تقييم المخاطر المرتبطة بالمعاملات بين الأطراف ذات العلاقة.
• إعداد ملفات توثيق تدعم المواقف والتفسيرات الضريبية للشركة.
• تنظيم الاستعداد للتدقيقات الضريبية وإدارة طلبات المعلومات.
• تصميم مؤشرات لقياس التعرض للمخاطر وفعالية الضوابط.
• إعداد تقارير واضحة للإدارة العليا ولجان التدقيق حول المخاطر والالتزامات.
• تطوير خطة مستمرة لمراقبة المخاطر وتحسين الحوكمة الضريبية.

محتوى الدورة