دورة إعداد الموازنات والتنبؤات والتخطيط المالي

نظرة عامة على الدورة

أهداف التعلم

• تحليل العلاقة بين إعداد الموازنات والتنبؤ المالي والتخطيط المالي وإدارة الأداء خلال فترة الدورة.
• تطوير موازنات متكاملة تعكس الأهداف الاستراتيجية والخطط التشغيلية واحتياجات الموارد.
• تقييم البيانات المالية والتشغيلية التاريخية وتحديد أهم محركات الإيرادات والتكاليف والتدفقات النقدية.
• تطبيق أساليب التنبؤ المالي المناسبة وفق طبيعة النشاط والبيانات المتاحة والأفق التخطيطي.
• تصميم تنبؤات متجددة تستجيب للنتائج الفعلية والتغيرات في ظروف الأعمال والأسواق.
• تقييم الافتراضات المالية والتشغيلية وقياس أثرها على النتائج المتوقعة.
• تطوير سيناريوهات مالية بديلة لتقييم فرص النمو والمخاطر والقيود على الموارد والسيولة.
• تطبيق تحليل الحساسية واختبارات الضغط لقياس أثر التغيرات الرئيسية على الأداء المالي.
• تحليل انحرافات الموازنة والتنبؤ وتحديد الأسباب الجذرية والتأثيرات المالية والتشغيلية.
• تحسين تكامل التخطيط المالي مع تخطيط التدفقات النقدية والنفقات الرأسمالية والتكاليف والموارد البشرية.
• تطوير تقارير مالية وإدارية تدعم الإدارة العليا في متابعة الأداء واتخاذ القرارات.
• مواءمة عمليات إعداد الموازنات والتنبؤات والتخطيط المالي مع الاستدامة المالية وتخصيص الموارد والأهداف الاستراتيجية.

من يجب أن يحضر

مخرجات التعلم

• شرح العلاقة بين الموازنة والتنبؤ المالي والتخطيط المالي وتخطيط الأعمال وإدارة الأداء.
• إعداد موازنات تشغيلية ورأسمالية وموازنات تدفقات نقدية تستند إلى أهداف وبيانات وافتراضات واضحة.
• تحليل البيانات التاريخية لتحديد الاتجاهات ومحركات الأداء المؤثرة في التوقعات المستقبلية.
• إعداد توقعات مالية مبنية على محركات الأعمال والافتراضات التشغيلية والمالية.
• تطوير تنبؤات متجددة تستوعب النتائج الفعلية والتغيرات الجديدة في بيئة الأعمال.
• تقييم جودة الافتراضات المالية والتشغيلية وتحديد مصادر عدم اليقين ومخاطر التنبؤ.
• إعداد سيناريوهات أساسية ومتفائلة وسلبية وسيناريوهات ضغط لدعم التخطيط المالي.
• تطبيق تحليل الحساسية لاكتشاف المتغيرات الأكثر تأثيراً في النتائج المالية.
• تحليل الانحرافات بين النتائج الفعلية والموازنات والتنبؤات وتحديد الإجراءات التصحيحية.
• ربط التخطيط المالي بالتدفقات النقدية والنفقات الرأسمالية والتكاليف واحتياجات الموارد.
• إعداد تقارير مالية وإدارية واضحة تقدم معلومات مناسبة للإدارة العليا وصناع القرار.
• تطوير إطار متكامل لإعداد الموازنات والتنبؤات والتخطيط المالي يدعم الاستدامة المالية والمرونة المؤسسية.

محتوى الدورة